Declarație de impozit pe venitul personal. Metode de raportare

Program de umplere declaratiilor fiscale sub formă de 3-NDFL și 4-NDFL este necesar pentru toți cei care doresc să primească o deducere fiscală imobiliară, socială și standard.

De aici puteți descărca gratuit un program de completare a declarației de impozit pe venit cu 3 persoane pentru anii de raportare 2018, 2017, 2016, 2015 și depunerea acestora în anii următori.

În 2019 se depune o declarație pentru anul 2018, deoarece Raportați veniturile primite în 2018. Pentru fiecare an de raportare, trebuie să completați datele în software-ul corespunzător pentru perioada pentru care doriți să primiți o deducere fiscală.

Pentru a-l completa, trebuie să colectați toate documentele și să descărcați programul Declarație 2018. După descărcarea și instalarea acestuia, puteți începe să completați declarația 3-NDFL pentru deduceri fiscale.

Programul de declarare 3-NDFL generează automat foile necesare, în funcție de datele introduse. Îl puteți descărca în partea de jos a paginii.

Dacă comparăm completarea manuală pe formulare și prin programul de completare a declarației 3-NDFL, atunci programul este, fără îndoială, lider aici, pentru că. elimină apariția unui număr de erori la introducerea manuală a informațiilor în formulare.

De asemenea, dacă nu ai încredere în abilitățile tale, și completezi declarația pentru prima dată, poți salva datele introduse pe o unitate flash USB și poți cere inspectorului de la fisc să corecteze datele introduse, în caz de umplere incorectă. Deși o astfel de problemă nu ar trebui să apară dacă completați totul. După completarea tuturor câmpurilor obligatorii, programul Declarație va genera un formular imprimabil, precum și un exemplu de raport. După aceea, puteți tipări declarația 3-NDFL sau o puteți salva în format PDF pentru imprimare ulterioară.

În fiecare an, întreprinderea unitară de stat federală GNIVT a Serviciului Fiscal Federal al Rusiei eliberează gratuit software pentru a completa declarația de impozit pe venit indivizii, le puteți descărca și de pe site

Înainte de a completa declarația 3-NDFL pentru o deducere fiscală (imobiliară, socială și standard), trebuie să descărcați programul de completare a declarației. Îl puteți descărca fie pe site-ul nostru, fie pe site-ul oficial gnivc.ru. După aceea, puteți începe să umpleți. Desigur, înainte de asta, trebuie să fii suprapus cu toate documentele necesare pentru a primi deduceri fiscale, pentru că va trebui să luăm majoritatea datelor de acolo. După completarea declarației 3-NDFL în program, vă puteți verifica imediat declarația pentru 2018 sau anii anteriori. După aceea, îl puteți imprima sau, dacă nu aveți încredere în abilitățile dvs., puteți salva fișierul cu munca dvs. pe o unitate flash USB și, atunci când depuneți declarația, dacă ceva este completat incorect, cereți inspectorului să vă corecteze. declaraţie. De asemenea, îl puteți salva ca PDF. Asadar, haideti sa începem...

Mai întâi, completați cele trei elemente necesare în program conform exemplelor

Și apoi trecem direct la deduceri fiscale și tipare de umplere

După deschiderea programului de declarare, primul câmp pentru completarea condițiilor de sarcină va apărea în fața ta - totul este destul de simplu aici.

1. Alegeți tipul de declarație 3-NDFL

2. Număr de inspecție - alegeți numărul de inspecție

Despre ce trebuie făcut

1. În partea de sus, selectați cota de impozitare, implicit este de 13%

2. În continuare, trebuie să adăugăm o sursă de plată - de ex. angajatorul dumneavoastră, în timp ce trebuie să indicați TIN, KPP, OKTMO, toate aceste date le veți găsi în certificatul 2-NDFL eliberat de angajatorul dumneavoastră. Toate detaliile angajatorului dumneavoastră sunt indicate în acesta în paragraful 1: „Date despre agentul fiscal”

Mai întâi, asigurați-vă că debifați fila „oferiți deduceri standard” din fila deduceri standard (în cazul în care doriți să primiți atât deducerile standard, cât și deducerile de proprietate, completați ambele file)

1. Dacă ați achiziționat o casă și doriți să primiți o deducere a impozitului pe proprietate - accesați fila casă, bifați caseta - furnizați o deducere a impozitului pe proprietate

Declarația 3-NDFL 2018 (pe care o puteți descărca gratuit formularul de pe site-ul nostru) diferă de rapoartele fiscale depuse pentru anii anteriori. Ultimele modificariîn formularul de declarație 3-NDFL au fost înscrise la sfârșitul anului 2018. Luați în considerare principalele modificări și, de asemenea, oferiți formularul de declarație 3-NDFL pentru 2018 pentru auto-completare.

Formularul 3-NDFL pentru 2018: unde găsiți formularul (descărcare gratuită)

Formularul de declarație 3-NDFL, predat în 2019 pentru 2018, a suferit modificări semnificative.

• În primul rând, s-a micșorat. Acum, în loc de 20 de foi, trebuie să completați doar 13.
• În al doilea rând, denumirile de litere ale foilor (A, B etc.) s-au schimbat în anexe numerotate. Există doar 8 dintre ele și 2 calcule pentru aplicațiile 1 și 5. Deci, de exemplu, venitul unui antreprenor trebuie să fie afișat acum nu pe foaia B, ci în aplicația 3.
• În al treilea rând, autoritățile fiscale au eliminat/a adăugat câteva rânduri și au redistribuit informațiile care trebuie afișate în declarație. Acum, de exemplu, nu există nicio linie pentru specificarea plăților pentru contracte de munca pentru antreprenorii individuali, nu este necesar să se stabilească suma plăților în avans acumulate, dar a apărut o linie separată pentru calcularea deducerilor profesionale.
• În al patrulea rând, au existat modificări tehnice, cum ar fi numerotarea liniilor și modificările codurilor de bare.

Formularul 3-NDFL aprobat prin Ordinul Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse din 03.10.2018 Nr. ММВ-7-11 / [email protected]

Puteți descărca formularul actualizat de declarație 3-NDFL pentru 2018 din linkul de mai jos.

În unele situații, pot fi necesare formulare de declarație din anii anteriori. De exemplu, pentru a primi o proprietate sau altă deducere pentru care un cetățean are dreptul să solicite în ultimii 3 ani, este posibil să aveți nevoie de formulare de declarație pentru 2017 și 2016. Le puteți descărca în secțiunile de mai jos.

Declaratie de impozit pe venitul persoanelor fizice pentru anul 2017

Formularul de declarație 3-NDFL, predat în 2018 pentru 2017, a suferit modificări în legătură cu modificările la capitolul 23 din Codul fiscal al Federației Ruse:

• privind introducerea unei noi deduceri sociale pentru promovarea unei evaluări a calificărilor angajaților;
• asigurarea persoanelor fizice cu o deducere pentru investiții în valoare de diferență pozitivă din vânzarea titlurilor de valoare;
• stabilirea unor reguli actualizate de calcul al impozitului pe venitul persoanelor fizice primite din vânzarea bunurilor imobile, conform cărora veniturile impozabile din imobile achiziționate după ianuarie 2016 nu pot fi mai mici de 70% din valoarea cadastrală.

Pentru informații despre modul în care condițiile de proprietate asupra proprietății, dând dreptul la neimpozitare a veniturilor din vânzarea acesteia, inovațiile din 2016, citiți în articol„Vânzarea imobilelor sub valoarea cadastrală – consecințe fiscale” .

Modificări ale formularului au fost făcute prin ordinul Serviciului Federal de Taxe din 25 octombrie 2017 Nr. ММВ-7-11/ [email protected]

Principalele modificări ale formularului actualizat sunt prezentate în tabelul de mai jos.

Formularul actualizat poate fi descărcat de pe site-ul nostru.

Întâmpinați dificultăți în completarea declarației 3-NDFL? Puteți pune întrebări dificile pe forumul nostru. , de exemplu, clarificăm cum se completează impozitul pe venit pentru 3 persoane pentru restituirea dobânzii la un credit ipotecar.

Declaratie de impozit pe venitul persoanelor fizice pentru anul 2016

Formularul de declarație 3-NDFL 2016 a fost, de asemenea, rezultatul unei ajustări a formularului aprobat prin ordin al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 24 decembrie 2014 nr. ММВ-7-11 / [email protected] Modificările relevante pentru raportul pentru anul 2016 au fost introduse prin ordinele Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 25 noiembrie 2015 nr. ММВ-7-11/ [email protected]și din 10.10.2016 Nr. ММВ-7-11/ [email protected]

Formularul 3-NDFL 2016 este disponibil pentru descărcare în orice sistem legal de referință și pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal. Pe site-ul Serviciului Federal de Taxe, formularul poate fi completat folosind instrucțiunile date acolo și un exemplu de completare. În plus, este posibil să descărcați software pe site care vă permite să completați automat raportul 3-NDFL și să verificați automat corectitudinea completării acestuia.

De asemenea, puteți descărca formularul de declarație 3-NDFL 2016 de pe site-ul nostru.

Citiți despre caracteristicile completării declarației pentru 2016.

Ajutor 3-NDFL - ce este?

Dacă auziți pe cineva spunând „certificat 3-NDFL”, atunci cel mai probabil se referă la certificatul de formular 2-NDFL, care este necesar pentru a completa declarația 3-NDFL. Puteți obține acest certificat de la angajator și utilizați informațiile indicate în acesta pentru a completa coloanele obligatorii din declarație. Ajutor, ca și în cazul 3-NDFL, poate fi necesar și atunci când solicitați un împrumut, obțineți vize sau asistență de stat.

Puteți citi mai multe despre acest ajutor în articol. „De ce și unde am nevoie de un certificat 2-NDFL?” .

De unde să descărcați formularul de certificat 3-NDFL

Formularul de adeverință pentru impozitul pe venitul 3 persoane fizice (am aflat deja că așa numesc oamenii certificatul de impozit pe venitul 2 persoane fizice pentru completarea formularului de impozit pe venitul 3 persoane fizice) aprobat prin ordin al Serviciului Federal de Impozite din data de 02.10.2018 nr. ММВ-7-11 / [email protected]

Puteți vedea ce s-a schimbat și puteți face cunoștință cu noul formular.

Adeverinta pentru impozitul pe venit pentru 3 persoane fizice valabil din 2019 il puteti descarca de aici.

Când completați certificatul 2-NDFL, utilizați codurile de venit și deducere actualizate. Despre de unde să le obțineți - în material „Lista veniturilor din certificatul 2-NDFL (2012, 4800 etc.)” .

Rezultate

Declarația (formularul 3-NDFL) poate fi depusă pe hârtie și în format electronic. Pentru a depune o declarație personal (prin reprezentant) sau pentru a o trimite prin poștă, va trebui să descărcați formularul 3-NDFL. Se recomandă descărcarea formularului dintr-o resursă oficială, de exemplu, de pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei.

De asemenea, puteți descărca software-ul pentru completarea declarației - este disponibil pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei. În „Contul personal” al contribuabilului de pe acest site web (https://lk2.service.nalog.ru/lk/), puteți, de asemenea, să completați o declarație online și să o semnați cu dvs. semnatura digitala, trimite la taxă.

Pentru mai multe informații despre cum să obțineți o astfel de semnătură, citiți articolul.

Dacă dumneavoastră, ca persoană fizică, ați primit venituri în 2018 și, în același timp, nu a fost impozitat la o cotă de 13%, atunci în 2019 trebuie să depuneți o declarație de impozit pe venit până la 30 aprilie. Pentru a-l completa, vă va ajuta programul de declarare 3-NDFL 2018. În caz contrar, vă așteaptă penalități.

La vânzarea oricărei proprietăți (locuință, mașină, imobil nerezidențial sau la primirea unui cadou) deținută pe o perioadă mai mică de 3 ani (5 ani pentru imobile achiziționate după 2016), contribuabilul trebuie să raporteze veniturile la fisc, acesta putând fi făcut ca pe formulare pe hârtie, și în programul de declarație 3-NDFL, pe care îl puteți descărca gratuit în josul paginii.

Iată instrucțiuni detaliate pentru completarea unei declarații de impozit pe venit, precum și programul 3-NDFL 2018 în sine, disponibil pentru descărcare gratuită.

Trebuie să depuneți o declarație la anul urmator după vânzarea sau încasarea unui venit, adică dacă, de exemplu, ați vândut o mașină în 2018, atunci o puteți depune doar în 2019, până pe 30 aprilie, și să plătiți impozit (impozit pe venitul personal) până pe 15 iulie (dacă este trebuie plătit). Pentru a-l completa, veți avea nevoie de toate documentele aferente veniturilor primite, precum și de programul propriu-zis de completare a impozitului pe venit 3 persoane.

Datorită generării automate a foilor și verificării corectitudinii datelor introduse, programul elimină posibilitatea apariției erorilor care pot apărea la completarea unei declarații pe formulare de hârtie. Cu toate acestea, probabil că nu va mai fi nevoie să le folosiți. După ce vei citi instrucțiunile de completare, vei vedea cât de mult va simplifica programul de declarare 3-NDFL întregul proces de pregătire.

Centrul principal de implementare a inovației științifice (GNIVTS) lansează anual un nou software disponibil pentru descărcare gratuită si foloseste. Site-ul oficial se află la gnivc.ru, de pe care puteți descărca și programul de declarare 3-NDFL. După completare, puteți verifica corectitudinea datelor introduse, și le puteți imprima pentru depunere la fisc, le puteți salva în format pdf, sau le puteți salva în format .dc pentru a trimite declarația la fisc prin Zona Personală contribuabil.

Necesitatea depunerii unei declarații de impozit pe venit (Formularul 3-NDFL) pentru anul 2017 poate apărea pentru orice persoană fizică. Va trebui să depuneți o declarație dacă impozitul pe venit nu a fost reținut de un agent fiscal, precum și să vă declarați dreptul la un standard, social, profesional, investițional sau. Pentru anul trecut 2017, declarația 3-NDFL este depusă într-o formă nouă, despre care vom discuta în acest articol.

Forma actualizată a formularului 3-NDFL pentru 2017

Formularul de declarație 3-NDFL a fost aprobat prin ordin al Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse din 24 decembrie 2014 nr. MMV-7-11 / 671 și prin ordin din 25 octombrie 2017 nr. MMV-7-11 / 822, i s-au adus modificări, care din 2018 sunt valabile la declararea veniturilor încasate în 2017.

Prin ce diferă noul formular 3-NDFL 2017 de cel anterior? Principalele inovații ale declarației sunt următoarele:

• Codurile de bare ale paginii s-au schimbat.
• „Pagina de titlu” a declarației nu mai conține un câmp pentru introducerea adresei unei persoane, acum fiind indicat doar numărul de telefon de contact al acestuia.
• Pe fila „D1”, destinata deducerilor impozitului pe proprietate, in locul adresei este indicat numarul cadastral al imobilului.
• În foaia „E1”, declarația în formularul 3-NDFL 2017 (calculul deducerilor standard și sociale) nu conține acum o linie care să reflecte numărul de luni, conform rezultatelor cărora veniturile de la începutul anului au făcut nu depășește 350 de mii de ruble. Aici a fost adăugată și o nouă linie pentru suma plătită pentru evaluarea independentă a calificărilor cuiva - aceasta este o nouă deducere socială aprobată prin Legea nr. 251-FZ din 3 iulie 2016.
• În legătură cu introducerea unui nou tip de investiție deducere fiscală(Legea nr. 420-FZ din 28 decembrie 2013), filele „Z” (calculul veniturilor din operațiuni cu valori mobiliare și derivate) și „I” (calculul veniturilor din participarea la parteneriate de investiții) au fost completate cu noi rubrici.
• În declarația 3-NDFL, formularul de completat în 2017 a fost completat cu o aplicație complet nouă „Calculul veniturilor din vânzarea de bunuri imobiliare”. Este necesar să se completeze numai pentru obiectele înregistrate în proprietate după 01.01.2016, în condițiile în care venitul din vânzare trebuie să fie de cel puțin 70% din valoarea cadastrală a obiectului (clauza 5 din art. 217.1 din Codul fiscal). al Federației Ruse).

Pe lângă formular, formatele electronice ale declarației au fost, de asemenea, actualizate prin același ordin al Serviciului Federal de Taxe al Federației Ruse, deoarece aceasta poate fi depusă nu numai în formă „hârtie”, ci și electronic.

Declarație fiscală în formularul 3-NDFL 2017: cerințe de înregistrare

Regulile, ținând cont de care trebuie completată declarația fiscală din 2017, sunt cuprinse în ordinul de mai sus al Serviciului Fiscal Federal al Federației Ruse nr. ММВ-7-11/671, modificat la 25.10.2017.

Formularul de declarație actualizat 3-NDFL pentru 2017 poate fi completat manual, pe computer sau folosind programe special concepute. În acest caz, nu puteți folosi cerneală colorată, ci doar neagră sau albastră. Puteți imprima declarația pe imprimantă doar pe o parte a foii. Este interzisă fixarea colilor împreună cu un capsator, care poate deteriora codul de bare și alte date ale documentului.

La completarea certificatului 3-NDFL (formular nou pentru 2017), erorile ar trebui evitate, deoarece corecțiile în acesta sunt inacceptabile.

Toți indicatorii monetari sunt indicați în ruble cu copeici, dar acest lucru nu se aplică sumelor impozitului pe venitul personal, care trebuie întotdeauna reflectate în ruble întregi, reținând că valorile sunt mai mici de 50 de copeici. aruncate, și 50 de copeici. și mai mult - sunt rotunjite la întreaga rublă.

Câmpurile de text sunt umplute cu majuscule de la stânga la dreapta, este afișat un singur caracter în fiecare celulă, iar liniuțele sunt puse în celulele goale.

În cazul în care toate informațiile reflectate nu se încadrează pe o pagină a fișei de declarație 3-NDFL a noului formular-2017, formularul poate fi completat cu numărul necesar de pagini din această fișă.

Când declarația este completată, este necesară numerotarea în ordine a tuturor paginilor acesteia în câmpul „pagină”. și indicați numărul lor total pe pagina de titlu, precum și numărul de foi de documente justificative. Pentru documentele justificative se poate intocmi un registru si atasat.

Ce aveți nevoie pentru a completa declarația 3-NDFL

Mai întâi trebuie să descărcați formularul de declarație 3-NDFL 2017, să îl tipăriți dacă îl completați manual sau să completați formularul pe computer. Declarația de pe noul formular poate fi completată și folosind un program special deja postat ]]> pe site-ul Serviciului Fiscal Federal ]]> .

Puteți descărca formularul 3-NDFL 2017, relevant în 2018, mai jos.

Datele trebuie introduse în declarație după ce au fost colectate toate documentele justificative necesare. Informațiile de completat se obțin din certificatele de venit „2-NDFL” emise de un agent fiscal, din documente de plată, decontare și alte documente justificative, precum și din calcule care se fac pe baza acestor documente.

3-NDFL nou formular 2017: umplerea probei

Indiferent de scopul depunerii unei declarații la organele fiscale, aceasta trebuie să conțină:

• Pagina titlu,
• secțiunea 1 - rezumat sumele impozitului pe venitul persoanelor fizice pentru plata sau rambursare
• secțiunea 2 - calculul bazei de impozitare și al impozitului pe venitul persoanelor fizice pentru fiecare cotă de impozitare.

Fișele rămase și o nouă anexă la declarația 3-NDFL se completează dacă este necesar, în funcție de tipul de venit declarat și deducerile solicitate.

Exemplul de formular 3-NDFL 2017 prezentat de noi este completat pentru ca o persoană să primească deduceri sociale pentru impozitul pe venitul personal pentru tratament și educație. Pe lângă secțiunile obligatorii 1 și 2 din declarație, în acest caz a fost necesară completarea fișei „E1” cu calculul unor astfel de deduceri.